Prisma - Contabilità Generale - Split Payment Professionisti

Registrare le fatture di questa fattispecie non comporta alcuna difficoltà: occorre utilizzare semplicemente una causale creata ad hoc.

E' necessario predisporre due nuove causali contabili:

• la prima da utilizzare per registrare la fattura emessa senza calcolo della ritenuta d'acconto e dell'iva a debito;
• la seconda (richiamata automaticamente dalla precedente), per registrare lo storno dell'importo della ritenuta d'acconto e dell'iva (importi versati direttamente dall'Ente Pubblico).

Se si dispone già delle causali di tipo Split Payment per i non professionisti, sarà sufficiente duplicare quelle già esistenti, apportando le opportune modifiche (vedi: Duplicare una causale di tipo Split Payment).

Creare la causale per lo storno dell'iva dal cliente

Eseguire la voce di menù Modifica -> Causali Contabili e, da Altre Operazioni cliccare su Aggiungi causale.

Compilare le informazioni richieste; a titolo esemplificativo possiamo inserire i seguenti dati:

Confermare la causale e riselezionarla dall'elenco, per inserire le opzioni.

Aggiugere la prima riga:

 Aggiungere la seconda riga:

Confermare e aggiungere la terza riga:

Questa causale verrà automaticamente richiamata alla conferma della registrazione di una fattura emessa con modalità "scissione dei pagamenti" (split payment).

Creare la causale per la registrazione della fattura

Eseguire la voce di menù Modifica -> Causali Contabili e, da Altre Operazioni cliccare su Aggiungi causale.

Compilare le informazioni richieste; a titolo esemplificativo possiamo inserire i seguenti dati:

Confermare la causale e riselezionarla dall'elenco, per inserire i seguenti dati:

Note
Se si desidera far transitare l'iva non dovuta su un conto iva diverso dal conto utilizzato dalle normali fatture emesse, operare come segue:

• eseguire la voce di menù Modifica ->Configurazione Area Contabile;
• selezionare la scheda Sezione Iva;
• inserire il codice conto desiderato nel campo Art.17-ter / iva differita;
• verificare che nella causale di storno creata precedentemente, il conto iva sia quello corretto.

Duplicare una causale di tipo Split Payment

Per inserire movimenti di fatture emesse da professionisti verso la Pubblica Amministrazione, con l’applicazione della scissione dei pagamenti e della ritenuta d'acconto, bisogna utilizzare delle nuove causali. Queste sono molto simili a quelle utilizzate per i non professionisti, quindi, se erano già state create precedentemente, suggeriamo di seguire questi passaggi per semplificare l'operazione:

• Duplicare la causale SPLIT in SPRA (movimento di fattura emessa)
• Duplicare la causale SPLI2 in SPLI3 (movimento di storno iva e ritenuta d'acconto)

Richiamare la causale SPRA:

• Modificare la sigla della causale da richiamare, inserendo SPLI3 invece di SPLI2

Richiamare la causale SPLI3

• Selezionare la scheda Opzioni
• Aggiungere una nuova riga, inserendo il codice del conto su cui si desidera far confluire l'importo della ritenuta d'acconto (Ritenute d'acconto subite) 

Inserire in Modifica -> Configurazione Scheda Altri conti il codice del conto delle Ritenute d'acconto subite.